Планирани буџет општине Источна Илиџа за 2009.годину заснива се на Документу оквирног буџета Владе Републике Српске за период 2009-2011.године, као свеобухватном документу средњорочног планирања који обухвата, између осталог, и анализе и пројекције буџета општина. Такође, планирани буџет Општине Источна Илиџа усклађен је са Стратегијом развоја општине Источна Илиџа за период 2007-2012 година.

У изради приједлога буџета општине Источна Илиџа за 2009.годину уважене су препоруке Министарства финансија РС на Нацрт буџета за 2009. годину.

    Смјернице за припрему приједлога буџета општине Источна Илиџа за 2009. годину су:

• планирати буџет на реалним претпоставкама и могућностима,
• планирати средства за ефикасан рад општинске административне службе и Скупштине општине заснован на принципу рационалности,
• планирати средства за реализацију развојних пројеката који су саставни дио Стратегије развоја општине Источна Илиџа за период 2007-2012.година.

    Основни циљеви буџетске политике општине Источна Илиџа за 2009. годину су:

• законско и транспарентно извршење буџета за 2009. годину,
• буџетска средства трошити на рационалан начин у складу са приоритетима, а при томе одржавати расходе на нивоу или испод буџетских прихода,
• изналажење метода ефикасније наплате прихода који у цијелости припадају Општини,
• наставити са редовним измирењем текућих обавеза према буџетским корисницима,
• провођење реформи које доноси Скупштина општине или Влада Републике Српске,
• наставити са финансирањем из буџета пројеката чија је реализација почела,
• настојати капиталне пројекате финансирати из властитих средстава,
• планирати буџет са већинским учешћем развојне компоненте, а са мањим учешћем потрошачке компоненте,
• планирати средства за реализацију пројеката који ће се реализовати у партнерству са грађанима (партиципативно буџетирање)
• остваривање успостављених стратешких циљева.

    Управљање буџетом општине Источна Илиџа, мора се и у 2009. години, заснивати на принципима штедње и економичности, са улагањима која ће имати средњорочни и дугорочни ефекат.


1. Процјена буџетских прихода за 2009. годину

    Процјена прихода буџета Општине Источна Илиџа за 2009.годину износи 10.145.395 КМ и заснива се на:

1. документу оквирног буџета Владе Републике Српске за период 2009. - 2011. године,
2. приходима оствареним у периоду 2004.-2007. година,
3. приходима оствареним у првих девет мјесеци 2008.године у износу од 6.897.023 КМ,
4. процјени остварења прихода за 2008.годину у износу од 9.853.325 КМ.

ПРОЈЕКЦИЈА ПРИХОДА

    На дијаграму бр. 1. примјетан је константан раст укупних прихода буџета општине Источна Илиџа, са посебно израженим растом у периоду 2005. - 2008. година. Приходи у 2006. години порасли су за 77% у односу на 2005. годину, пораст прихода у 2007. години у односу на 2006. годину остварен је за 17%, а према процјени приходи у 2008. години биће већи за 26% у односу на приходе остварене у 2007. години, док је процјена прихода у 2009.години већа од процјењених прихода за 2008.годину за 3%. Овакав раст буџетских прихода настао је као последица значајног раста учешћа непореских прихода у укупној структури буџетских прихода (дијаграм број 2.).



    Из дијаграма бр. 2 види се константан раст пореских прихода, као последица примјене Закона о порезу на додатну вриједност у БиХ, док је раст непореских прихода такође константан и посебно изражен у периоду од 2005. до 2008. године.

    Овакав раст прихода настао је и због великог интересовања инвеститора за градњом пословних и стамбених објеката на подручју Општине, због изузетне близине највећег тржишта, односно изузетне геостратешке локације општине Источна Илиџа (близина међународног аеродрома, магистрални и регионални путеви, Клинички центар и Универзитет у Источном Сарајеву). Такође, привлачење поменутих инвестиција настао је као последица промјене регулационих планова и бржих и квалитетнијих услуга за инвеститоре.

    На основу горе наведених показатеља и претпоставки извршена је процјена прихода за 2009.годину у износу од 10.145.395КМ са сљедећом структуром:



    Порески приходи износе 3.826.093 КМ у структури укупно процјењених прихода за 2009.годину учествују са 37,71% и већи су за 4% у односу на процјену за 2008.годину.

    Порез на лична примања и приходе од самосталне дјелатности у 2009.години планирани су у износу од 553.000KM, на нивоу су процијењених вриједности за 2008.годину као разлог прелазка на модел бруто плате гдје се порез на доходак смањује у корист издвајања за доприносе.

    Порез на имовину у 2009.години процјењен је у износу од 565.000 КМ и и већи је за 15% од процјењеног износа пореза за 2008.годину, због очекиваног прихода од пореза на пренос непокретности, а односи се на приход од пореза при продаји приватног градског грађевинског земљишта на које је дала сагласност Скупштина општине у складу са усвојеним Регулационим планом Општине.

    Приходи од индиректних пореза процијењени су на 2.637.593.КМ, већи су за 4% у односу на процјену истих за 2008. годину , на основу усвојених препорука Министарства финансија РС на нацрт буџета за 2009.годину.

    Процјењени приходи од других пореза износе 2.500КМ, повећани су за 2% у односу на процјену истих за 2008. годину.

    Непорески приходи за 2009.годину процјењени су на 6.062.570КМ, чине 59,76% укупно планираних прихода за 2009.годину, већи су за 8% у односу на процјењене приходе за 2008.годину. Највећи удио у оквиру планираних непореских прихода имају:

• накнаде по разним основама 49% (веће су за 30% у односу на процјену за 2008.годину и у оквиру истих највећи удио има накнада по основу уређења градског грађевинског земљишта) и
• приходи од земљишне ренте 46%.

    Процјена је извршена на основу заинтересованости инвеститора за градњу на подручју Општине у наредној, 2009.години.

    Текуће помоћи су процијењене у износу од 17.000КМ и чине 0,17% укупно планираних прихода за 2009.годину, а односе се на помоћи од Града Источно Сарајево за културне активности на подручју Општине и Ђурђевданске свечаности.

    Капитални добици планирани у 2009.години износе 239.732КМ и чине 2,36% укупно планираних прихода за 2009.годину, односе се на приливе по основу продаје сталних средстава ( земљишта, зграда и возила) и капиталне помоћи од грађана за учешће у капиталној градњи, односно реконструкцији на подручју Општине,а исте се планирају у складу са Правилником о избору приоритетних пројеката на нивоу мјесних заједница и критеријумима за одређивање пројеката које заједички финансирају грађани са 1/3 и Општина са 2/3 потребних средстава, а све у циљу рјешавања приоритетних проблема на нивоу мјесних заједница.

2. Планирана буџетска потрошња за 2009. годину



    Бруто плате запослених процјењене за 2009.годину веће су за 42% у односу на усвојени план за 2008.годину. До повећања плата је дошло због примјене Посебног колективног уговора за запослене у области локалне самоуправе Републике Српске ("Службени гласник Републике Српске", бр. 114/07) и Појединачног колективног уговора за запослене у административној служби општине Источна Илиџа по основу којих је примјењена најнижа цијена рада од 100,00КМ и коефицијенти утврђени по стручној спреми, сложености послова и резултата рада. У 2009.години бруто плате запослених су веће за 20% у односу на процјену за 2008.годину .Будући да је 2008.година изборна и да истеком мандата скупштине јединице локалне самоуправе истиче мандат и начелника одјељења, а како радно-правни статус истих није дефинисан, остављена је могућност њиховог распоређивања на радна мјеста у административној служби у складу са Законом и Правилником о организацији и систематизацији радних мјеста што би довело до повећања броја радника у односу на 2008.годину.

    У 2009.години плате функционера процјењене су у складу са Законом о статусу функционера јединица локалне самоуправе ("Сл.гласник Републике Српске", број: 96/05 ) и Одлуком Скупштине општине Источна Илиџа о платама општинских функционера , број: 02-023-383/05, од 19.12.2005.године, износе 259.622КМ, повећане су за 29% у односу на процјену за 2008.годину.На основу наведеног закона планиране су плате за функционере који по престанку функције имају право на плату у трајању од шест мјесеци и уважене су препоруке Владе Републике Српске о смањењу плата функцинера за 10%.

    Основица за обрачун накнада запослених и функционера ( регрес,зимница и огрев ) је у висини три најниже утврђене плате у Републици Српској (планирана најнижа плата за 2009.годину у износу од 300,00КМ), топли оброк у висини 50% најниже плате утврђене Општим колективним уговором, што је у складу са Посебним колективним уговором за запослене у области локалне самоуправе Републике Српске ("Службени гласник Републике Српске", бр. 114/07), накнада трошкова превоза код доласка на посао и повратка с посла у висини пуне цијене повратне карте у јавном саобраћају, јубиларне награде,дарови и поклони односе се на поклоне радницама поводом осмог марта и радницима поводом Васкршњег празника, помоћ запосленим односи се на помоћи прописане чланом 20. Посебног колективног уговора за запослене у области локалне самоуправе Републике Српске ("Службени гласник Републике Српске", бр. 114/07), накнаде скупштинским одборницима односе се одборнички паушал у износу од 500,00КМ, одборничке дневнице и накнаде за рад скупштинских комисија у висини 15% планиране најниже плате.

    Учешће плата и накнада трошкова запослених, функционера и скупштинских одборника чини 18,78% планираних расхода у буџету општине Источна Илиџа за 2009.годину, односно не прелази праг од 22,3% укупне потрошње на плате који је дат у Документу оквирног буџета Републике Српске за период 2009-2011.година.

    Трошкови материјала и услуга у 2009.години планирани су у износу од 1.798.767КМ, у структури процијењених расхода учествују са 17,73, већи су за 29% у односу на процјену за 2008.годину. У оквиру истих, највеће повећање имају уговорене услуге и то: трошкови за информисање, трошкови зимске службе, трошкови експроприсаног земљишта, трошкови љетног одржавања улица. Трошкови експропријације земљишта имају највеће повећање из разлога што је дошло до значајног повећања цијене земљишта које је у приватном власништву, а Законом о експропријацији ("Службени гласник Републике Српске", бр. 112/06) у члану 54.одређује се правична надокнада која не може бити нижа од тржишне вриједности непокретности која се експропише (тржишна цијена се креће и до 180КМ по м2 земљишта). Како Општина Источна Илиџа нема земљишта у најатрактивнијим стамбено-пословним зонама, то постаје озбиљан проблем у даљем развоју Општине у реализацији регулационих планова који имају за циљ стварање ужег урбаног језгра и изградње главне пјешачке зоне "Вељине" и захтјева већа средства за изузимање приватног земљишта за наведени концепт изградње.

    Текући грантови (помоћи) у 2009.години планирани су у износу од 959.051КМ, у структури процијењених расхода учествују са 9,45, већи су за 5% у односу на процјену за 2008.годину. У оквиру истих планиране су помоћи Гимназији и средњој стручној школи и основним школама на подручју Општине, Универзитету Источно Сарајево, а планирана су и средства за имплементацију Документа омладинске политике општине Источна Илиџа за 2009.годину.

    Средства буџетске резерве планирана су у износу од 180.000КМ што је 1,77% укупних прихода планираних за 2009.годину (сагласно "Закону о буџетском систему Републике Српске" - пречишћени текст ("Службени гласник Републике Српске", бр. 54/08).

    Средства Центру за социјални рад у 2009.години планирана су у износу од 350.000КМ, повећана су за 20% у односу на процјену за 2008.годину. Средства за рад Центра за социјални рад износе 171.989КМ, а средства за социјалну заштиту износе 178.011КМ.

    Капитални расходи - Трошкови за набавку сталних средстава процјењени за 2009.годину износе 4.953.213КМ и представљају 48,82% укупно планираних расхода за 2009.годину, мањи су за 11% у односу на процјењенe капиталне расходе за 2008.годину.

    У складу са Закључком Скупштине општине Источна Илиџа број: 02-023-1619/08 од 30.12.2008. године, пројекат "Реконструкција саобраћајнице са паркинг простором испред стамбене зграде МУП-а и ПЈ Привредник (дио Равногорске улице)" у планираном износу од 300.000 КМ је искључен из плана буџета Општине за 2009. годину. Такође, у складу са поменутим Закључком Скупштине, у оквиру трошкова за набавку сталних средстава планирани су нови пројекти: изградња амбуланте у Касиндолу ( учешће општине 60.000 КМ), изградња водовода Криж (200.000 КМ) и реконструкција ОШ "Јован Дучић" у Касиндолу ( фасада 40.000 КМ).

    У складу са динамиком реализације инфраструктурних пројеката у оквиру Стратегије развоја општине Источна Илиџа, планирани капитални пројекти по мјесним заједницама приказани су у Билансу буџета за 2009.годину.

    Пројекат изградње објекта општине планиран је из разлога што је административна служба Општине и Скупштина општине подстанар у објекту Казнено-поправног завода Источно Сарајево-Привредне јединице „Привредник“(од Дејтонског мировног споразума до данас) који је покренуо судски спор и тражи дислокацију административне службе Општине и Скупштине општине из својих просторија. О овом спору упознати су Министарство правде РС и Министарство локалне управе и самоуправе РС, гдје је исказана и спремност Општине за куповином наведеног објекта, а обзиром да нисмо добили никакав став, а тужба није повучена и судски спор је у току, па се изградња објекта намеће као једино рјешење. Такође, Стратегијом развоја Општине Источна Илиџа за период 2007-2012. године планирана је реконструкција постојећег објекта или изградња новог објекта.